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Impuestos en México

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El sistema tributario mexicano ha estado sujeto a una reforma tributaria integral promulgada principalmente en 1986 y 1988. Aunque esta ley tributaria está sujeta a cambios, hemos proporcionado esta información para ayudar a nuestros clientes a comprender mejor las leyes tributarias básicas con énfasis en sus compras de bienes raíces. y ventas.

TLos impuestos siempre deben tenerse en cuenta en sus transacciones inmobiliarias y esto es aún más cierto cuando, como extranjero, es posible que dos países puedan reclamar jurisdicción fiscal sobre usted y su propiedad.

Varios impuestos y procedimientos con respecto a sus transacciones se calculan de manera algo diferente aquí en México, siendo los puntos clave; ¿Se le puede reclamar como residente fiscal? ¿Cuándo una propiedad está sujeta a impuestos? Y sabiendo exactamente a qué impuestos puede estar sujeto también.

Como siempre, Diamante Realtors cree que es muy importante consultar siempre con un asesor fiscal local o un notario para obtener información actualizada sobre impuestos en México.

Tax statement

Comprender las leyes fiscales de México es una parte extremadamente importante de la propiedad inmobiliaria aquí en México. Lo que haga hoy afectará en gran medida sus obligaciones tributarias del mañana.

Impuestos de compra

El impuesto a las adquisiciones en México es una tasa relativamente baja del 2% del precio de compra. Se podría decir que lo más importante que podemos enfatizar es que siempre registre correctamente su precio de compra a valor total y pague este impuesto.

Nunca es una buena sugerencia intentar ahorrar un poco registrando un precio de compra más bajo, esto a menudo se puede escuchar como una sugerencia pero nunca debe considerarse..

Si se registra un precio de venta más bajo, básicamente el vendedor evitará parte de su impuesto a las ganancias de capital del 30% y en el futuro, cuando llegue el momento de vender, se verá obligado a pagar una cantidad mayor de impuesto a las ganancias de capital que no es necesario. Pague el impuesto del 2% y evite el impuesto del 30%.

Hechos sobre las compras

Nunca registre un precio de compra más bajo, este precio de compra NO afectará sus impuestos sobre la propiedad.

Siempre verifique su Fideicomiso (fideicomiso bancario) para asegurarse de que el precio de compra sea correcto (anote el tipo de cambio para referencia futura).

Pague su impuesto del 2% lo antes posible para comenzar a recibir su crédito inflacionario.

Créditos inflacionarios

Tan pronto como haya pagado su impuesto de adquisiciones del 2%, ahora es elegible para recibir un crédito inflacionario por cada año que sea dueño de su propiedad. Este crédito se agregará a su precio de compra base cuando venda su casa y puede ser muy sustancial en algunos casos.

Impuesto sobre las ganancias de capital

La ley tributaria de México establece que ese impuesto se debe sobre cualquier ganancia recibida cuando vende su casa o propiedad. Por ley, tiene dos opciones para calcular este impuesto y puede usar la que sea menor de las dos opciones:

  • Aproximadamente el 25% del monto de las ventas brutas sin deducciones.
  • Aproximadamente el 30% del beneficio neto (con deducciones).

La clave para comprender estas leyes tributarias es comprender cómo maximizar su base de costos antes de comprar y no cuando decide vender.

También asegúrese de que todos los gastos pagados en su cierre original y los gastos para mejorar y mantener la propiedad estén debidamente contabilizados, lo que significa que se emite una factura oficial a su nombre con la dirección de la propiedad que detalla los gastos y el 10% del impuesto sobre las ventas iva pagado.

Exención del impuesto sobre las ganancias de capital

México ofrece a sus residentes un incentivo fiscal para los residentes que venden sus residencias personales.

Esta ley establece que después de 2 años de propiedad, puede vender su casa personal y estar exento de ganancias de capital. Esta exención de impuestos es para ciudadanos mexicanos, pero también se aplica a algunos extranjeros con su residencia principal aquí en México.

A partir del 1 de enero. Los extranjeros de 2007 que requieran la exención de ganancias de capital requieren las siguientes calificaciones de la mayoría de los notarios de Baja California Sur:

  • Un estado migratorio FM3 actual.
  • Facturas de servicios públicos (luz, teléfono) a su nombre y la dirección de la propiedad durante los últimos 2 años.
  • Una declaración jurada firmada que declare que no es dueño de otra casa fuera de México.
  • Un número fiscal local que demuestre que es un residente que paga impuestos.

* Las nuevas leyes tributarias para 2007 tienen un límite de aproximadamente 500,000 USD como valor de venta que está exento de impuestos cuando ha vivido en un local por menos de 5 años. Si ha vivido allí más de 5 años, cualquier valor de venta está exento, pero si solo ha vivido 2 años, tendrá que pagar algunos impuestos sobre las ganancias que superen este límite de 500.000, estando exentos los 500.000 iniciales.

Si bien nadie realmente quiere pagar impuestos, esto a menudo es una realidad, en Diamante Associates pagamos nuestros impuestos y, a su vez, apoyamos nuestra economía local de México para mejorar la ciudad y el país donde trabajamos y vivimos. Alentamos a nuestros clientes a que también paguen sus impuestos, especialmente si no son residentes que pagan impuestos y viven a tiempo completo en México.

Siempre consulte con especialistas en leyes tributarias de EE. UU. / México, normalmente la ley tributaria de EE. UU. Exige que informe sus inversiones inmobiliarias en el extranjero y se podrían aplicar multas si no informa sus propiedades mexicanas.

Debido a los tratados fiscales entre los EE. UU. Y México, normalmente cuando pagas tus ganancias de capital en México no deberás impuestos adicionales en los EE. UU. No se le aplicarán dos impuestos sobre los mismos ingresos, solo sobre los ingresos obtenidos mediante una tasa impositiva más baja que la tasa impositiva de los EE. UU. Y normalmente las tasas pagadas en México son más altas que en los EE. UU.

Proporcionamos una revisión rápida de algunas leyes tributarias que es probable que una persona encuentre durante la compra o venta de una propiedad aquí en México. Es importante tener en cuenta que si es residente de los EE. UU. Y México, puede estar sujeto a algunas leyes fiscales para ambos países y se recomienda que siempre consulte a un asesor fiscal calificado sobre estas leyes aplicables.